In onderstaand overzicht wordt op doelniveau de volgende informatie gepresenteerd:
- De totaalbedragen die door de raad beschikbaar zijn gesteld voor 2018, opgedeeld naar:
- Vastgestelde begroting
- Begrote kredieten die in 2018 via exploitatie worden verantwoord
- Vastgestelde begrotingswijzigingen
- De jaarrekeningcijfers
- Het voordelige (+) of nadelige (-) resultaat ten opzichte van de begrote bedragen
Baten en lasten | Lasten | Baten | Toevoeging aan reserves | Onttrekking aan reserves | Saldo |
Vastgestelde begroting | 12.836.425 | 22.958 | 0 | 21.331 | |
+ mutaties projecten | 0 | 0 | 0 | 0 | |
+ begrotingswijzigingen | -131.650 | 45.790 | 0 | 125.000 | |
Begroting t/m december | 12.704.775 | 68.748 | 0 | 146.331 | |
- Jaarrekening | 12.289.099 | 120.396 | 0 | 146.130 | |
Gerealiseerd resultaat Doel 1.3.3 | 415.676 | 51.648 | 0 | -201 | |
Saldo | | | | | 467.123 |
Toelichting verschilanalyse
Het positieve resultaat op de lasten wordt veroorzaakt door verschillende factoren.
Het budget voor vandalismeschade was niet volledig nodig (voordeel € 95.000); de uitgaven hierop kunnen van jaar tot jaar fluctueren en zijn afhankelijk van de vernielingen in het betreffende jaar.
Verder is er een overschot op de post huren (voordeel € 116.000). Op dit onderdeel werd een klein budgetoverschot voorzien. Bovendien is in 2018 extra budget verkregen voor de extra lasten die ook nog in 2018 voortvloeiden uit de tijdelijke sluiting van het Festival in 2017 vanwege een mogelijk onveilige vloerconstructie. Dit extra budget was niet in zijn geheel nodig.
Het budget Plaatsen / Verwijderen noodlokalen was slechts gedeeltelijk nodig (voordeel € 188.000).
Het budget Duurzaamheidsaanpassingen is ongebruikt gebleven (voordeel € 51.000). Voor de projectleider die deels bekostigd zou worden uit dit budget vanwege activiteiten op het gebied van duurzaamheid is bij Berap 1 2018 budget verkregen; ook vanwege andere activiteiten op het gebied van Onderwijshuisvestingsbeleid. Het nog in de reserve aanwezige bedrag voor Duurzaamheidsaanpassingen valt ook vrij bij de Jaarrekening 2018. Er is geen sprake van doorwerking naar 2019, omdat betreffend budget slechts meerjarig incidenteel verkregen is.
Verder is er sprake van een niet geraamd schadebedrag (nadeel € 42.000), waar een nagenoeg gelijk bedrag aan niet geraamde schadevergoeding tegenover staat; gesaldeerd hebben deze geen invloed op het resultaat.
Oók is er sprake van een tekort op het OZB budget (nadeel € 153.000). Dit tekort is deels ontstaan vanwege OZB lasten, die nog betrekking hebben op 2017 en deels vanwege een hogere OZB tariefstijging op Onderwijshuisvestingsobjecten t.o.v. andere onroerende goederen. Voor dit deel is er ook sprake van doorwerking naar 2019, waarvoor een aanvraag bij de Berap 2019-1 is ingediend.
Op bewegingsonderwijs is een budgetoverschot (voordeel € 133.000) . Dit wordt voor een gering gedeelte veroorzaakt door een iets lager gebruik van gymruimte en voor een deel door een in 2017 te royaal opgenomen Nog te betalen post. Het positieve resultaat op de baten betreft voornamelijk een niet geraamde schadevergoeding (voordeel € 46.000), waar een nagenoeg gelijk bedrag aan niet geraamde lasten tegenover staat; gesaldeerd hebben deze geen invloed op het resultaat. |
In onderstaand overzicht wordt voor dit doel inzicht gegeven in de financiële stand van zaken van (meerjarige) kredieten die de Raad tot en met 2018 beschikbaar heeft gesteld.
De reeds verwerkte afzonderlijke kredietmutaties per doel worden gepresenteerd in het overzicht restantkredieten .
Project | Omvang krediet tot en met 2018 | Gerealiseerd tot en met 2017 | Bestedingen 2018 | Restantkrediet
31 december 2018 |
OBO veiligheidseisen en overige aanpassingen | 2.588.000 | 175.000 | 144.804 | 2.082.196 |
Bouw 3e PC Basisschool Stadshagen | 4.461.000 | 3.884.000 | 58.000 | 519.000 |
Bouw 2e Katholieke Basisschool Stadshagen | 4.021.000 | 3.510.000 | 42.000 | 469.000 |
Bouw 2e Geref. Basisschool Stadshagen | 3.031.000 | 207.000 | 2.468 | 2.821.532 |
Uitbreiding huisvesting Capellen scholengemeenschap | 14.216.000 | - | | 14.216.000 |
Overige investeringen doel 1.3.3 | 849.367 | -247.000 | 306.055 | 790.312 |
Totaal | 29.166.367 | 7.529.000 | 553.327 | 20.898.040 |
Toelichting kredieten
- OBO veiligheidseisen en overige aanpassingen € 2,08 mln.: dit bedrag is nodig voor de bekostiging van nog door de schoolbesturen te verantwoorden voorzieningen en de periodiek nog te vervangen veiligheidsvoorzieningen bij scholen;
- Bouw 3e PC Basisschool Stadshagen € 0,52 mln.: dit restbudget wordt aangehouden voor voorzieningen voor passend onderwijs; uitvoering daarvan wordt uitgewerkt bij het eind 2019 vast te stellen Integraal Huisvestingsplan onderwijshuisvesting;
- Bouw 2e Katholieke Basisschool Stadshagen € 0,47 mln.: dit restbudget wordt aangehouden voor voorzieningen voor passend onderwijs; uitvoering daarvan wordt uitgewerkt bij het eind 2019 vast te stellen Integraal Huisvestingsplan onderwijshuisvesting;
- Bouw 2e Geref. Basisschool Stadshagen € 2,82 mln.: de plannen voor de gereformeerde school Het Saffier in het gebied de Tippe zijn in een vergevorderd stadium. Verwacht wordt dat deze school in het schooljaar 2020-2021 in gebruik kan worden genomen;
- Uitbreiding huisvesting Capellen scholengemeenschap € 14,22 mln.: de plannen voor vervangende nieuwbouw zijn in voorbereiding; verwacht wordt dat de realisatie daarvan in 2020 van start gaat;
- Overige investeringen doel 1.3.3 € 0,79 mln.: dit betreft diverse huisvestingsvoorzieningen (o.a. vervangingsinvesteringen, 1e inrichting meubilair/ onderwijsleerpakket) t.b.v. verschillende (over het algemeen relatief kleinere) projecten.
|
