Financiën | Jaarstukken 2018

In onderstaand overzicht wordt op doelniveau de volgende informatie gepresenteerd:

De totaalbedragen die door de raad beschikbaar zijn gesteld voor 2018, opgedeeld naar:
- Vastgestelde begroting
- Begrote kredieten die in 2018 via exploitatie worden verantwoord
- Vastgestelde begrotingswijzigingen
De jaarrekeningcijfers
Het voordelige (+) of nadelige (-) resultaat ten opzichte van de begrote bedragen

Baten en lasten	Lasten	Baten	Toevoeging aan reserves	Onttrekking aan reserves	Saldo
Vastgestelde begroting	5.722.746	6.853.116	0	0
+ mutaties projecten	0	0	0	0
+ begrotingswijzigingen	-64.239	0	0	0
Begroting t/m december	5.658.507	6.853.116	0	0
- Jaarrekening	5.536.001	6.659.278	0	0
Gerealiseerd resultaat Doel 7.3.2	122.506	-193.838	0	0
Saldo					-71.332

Toelichting verschilanalyse

De geplande onderhoudswerkzaamheden voor Riolering konden niet volledig in 2018 worden uitgevoerd, vanwege de lange levertijden van de materialen. De werkzaamheden worden in het voorjaar van 2019 afgerond. Er vindt dit jaar geen onttrekking plaats aan de voorziening riolering (raming € 468.000) , maar een storting van € 116.000, per saldo een verschil van + € 584.000.
Daarnaast is er het verschil van + € 71.000 van de verlaging van het rentepercentage investeringen bij 2e Berap. (Totaal + € 655.000)

Voor:

+ €    9.000 betreft dit lagere kapitaallasten van investeringen die nog niet hebben plaats gevonden, worden in 2019 gedaan.
+ € 71.000 lagere kapitaallasten door verlaging rentepercentage investeringen van 1,5% naar 1,25% bij 2e Berap. Dit bedrag is abusievelijk ten gunste van de algemene middelen vrijgevallen, maar dient in de voorziening Riolering gestort te worden, dat is bij de jaarrekening gecorrigeerd.
+ € 581.000 heeft betrekking op overlopende posten van voornamelijk groot onderhoud, waarvan de afronding in het voorjaar 2019 zal plaatsvinden. We ondervinden de laatste jaren vaker vertraging van de geplande werkzaamheden door de lange levertijden van materialen als gevolg van de goede economische omstandigheden. Deze bedragen zullen alsnog uit de voorziening worden onttrokken.
  - € 131.000 uitgevoerde werkzaamheden in 2018, betreft overlopende posten van 2017 naar 2018.
  + €   90.000 hogere inkomsten uit rioolheffing, door hogere toename van aantal aansluitingen dan geraamd (waarvan + € 40.000 betrekking heeft op 2017)
  + €   35.000 is saldo en het exploitatieresultaat van 2018.

In de begroting 2018 stond dit onderdeel bij doel/ambitie 7.4.1. Gezondheid mens en omgeving. Bij Berap 2018-2 is dit ondergebracht bij doel 7.3.2 zodat het gelijk is aan de begroting 2019.

In onderstaand overzicht wordt voor dit doel inzicht gegeven in de financiële stand van zaken van (meerjarige) kredieten die de Raad tot en met 2018 beschikbaar heeft gesteld.

De reeds verwerkte afzonderlijke kredietmutaties per doel worden gepresenteerd in het overzicht restantkredieten .

Project	Omvang krediet tot en met 2018	Gerealiseerd tot en met 2017	Bestedingen 2018	Restantkrediet 31 december 2018
Gemeentelijk rioleringsplan 2016-2020	686.675	299.067	170.874	216.734
Totaal	686.675	299.067	170.874	216.734

Toelichting kredieten

Het resterende bedrag van het krediet GRP 2016-2020 zal in 2019 worden besteed aan investeringen in het kader van de klimaatadaptatie.
In dit overzicht worden niet de inkomsten vermeld die betrekking hebben op de gedane investeringen. Het werkelijk te besteden bedrag is € 387.607 voor werkzaamheden in het kader van klimaatadaptatie. De inkomsten hebben betrekking op een schadevergoeding voor het verleggen van een persleiding op verzoek van ProRail.