Financiën | Jaarstukken 2018

In onderstaand overzicht wordt op doelniveau de volgende informatie gepresenteerd:

De totaalbedragen die door de raad beschikbaar zijn gesteld voor 2018, opgedeeld naar:
- Vastgestelde begroting
- Begrote kredieten die in 2018 via exploitatie worden verantwoord
- Vastgestelde begrotingswijzigingen
De jaarrekeningcijfers
Het voordelige (+) of nadelige (-) resultaat ten opzichte van de begrote bedragen

Baten en lasten	Lasten	Baten	Toevoeging aan reserves	Onttrekking aan reserves	Saldo
Vastgestelde begroting	515.387	0	40.700	0
+ mutaties projecten	41.258	0	0	41.258
+ begrotingswijzigingen	120.482	0	0	114.507
Begroting t/m december	677.128	0	40.700	155.766
- Jaarrekening	565.201	2.274	106.706	110.766
Gerealiseerd resultaat Doel 6.1.4	111.927	2.274	-66.006	-45.000
Saldo					3.195

Toelichting verschilanalyse

Lagere lasten voor het onderdeel monumentenzorg € 105.000 betreft voornamelijk:
Subsidie voor Theodorakapel € 45.000 is nog niet verleend en dus nog niet aan de reserve onttrokken.
Betreft voor € 57.000 te reserveren middelen in verband met lopende verplichtingen die in 2019 worden uitgevoerd. Dit bedrag is in de reserve gestort.

In onderstaand overzicht wordt voor dit doel inzicht gegeven in de financiële stand van zaken van (meerjarige) kredieten die de Raad tot en met 2018 beschikbaar heeft gesteld.

De reeds verwerkte afzonderlijke kredietmutaties per doel worden gepresenteerd in het overzicht restantkredieten .

Project	Omvang krediet tot en met 2018	Gerealiseerd tot en met 2017	Bestedingen 2018	Restantkrediet 31 december 2018
Subsidies Monumenten	1.252.638	1.169.114	41.258	42.266
Overige projecten Monumentenzorg	185.540	-		185.540
Beeldengroep Van der Capellen	200.000	-		200.000
Excessieve uitgaven archeologie	190.136	79.593		110.543
Totaal	1.828.314	1.248.707	41.258	538.349

Toelichting kredieten

Subsidies Monumenten
De subsidieverordening kent een systematiek van vooraf beschikte subsidies (restauratie en kleurhistorisch onderzoek) en achteraf te declareren subsidie (onderhoud). In 2009 is besloten tot deze subsidie-achteraf-systematiek voor onderhoudssubsidie vanuit de wens tot de vermindering van de administratieve lastendruk (deregulering) en om (particuliere) eigenaren te stimuleren tot regelmatig en zorgvuldig onderhoud van hun gemeentelijk monument.

Zodoende kan de subsidieaanvrager in het jaar nadat de onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd, een verzoek om subsidie indienen.
Het is dus vooraf niet exact bekend hoeveel aanvragen om onderhoudssubsidie zullen worden ingediend.

Daarom wordt voorgesteld om de kleine ‘buffer’ in stand te houden en (alsnog) toe te voegen aan de post monumentensubsidies om incidenteel beroep op de algemene middelen te voorkomen. De in de reserve opgenomen middelen blijven daarmee beschikbaar om te worden ingezet ten behoeve van ROK verplichtingen op grond van de Subsidieverordening Stedelijke Vernieuwing.

Verwachte afronding project: 2019/2020

Beeldengroep Van der Capellen
Na raadsmotie in 2009 zijn middelen beschikbaar gesteld om de beeldengroep in Zwolle tentoon te stellen. Een gelijkluidende motie is door de provincie Overijssel aangenomen en hiervoor is eenzelfde bedrag beschikbaar gesteld. Besteding wacht nu op de reactie uit Rome op de in 2017 door Museum de Fundatie ingediende aanvraag om bruikleen.

Sovrintendenza Capitolina en Assessorato alla Cultura van de Gemeente Rome zijn akkoord. Nu ligt de aanvraag bij het Ministerie. Het is de verwachting dat in 2019 een besluit van het Ministerie volgt.

Excessieve uitgaven archeologie
Eenmalig beschikbaar gesteld vanwege de wettelijke regeling dat archeologische kosten van bodemverstoringen voor rekening van de gemeente komen wanneer deze redelijkerwijs niet of niet geheel ten laste van de veroorzaker behoren te blijven (excessieve kosten). Bij het vaststellen van het archeologiebeleid is besloten om incidenteel middelen beschikbaar te stellen waaruit de excessieve kosten kunnen worden voldaan conform de Regeling Excessieve Opgravingskosten Zwolle. Daarmee wordt o.a. voorkomen dat ad hoc een beroep op de algemene middelen wordt gedaan, proceduretijd niet wordt gehaald en (bouw)plannen onnodig lang worden vertraagd. In de perspectiefnota 2013 is € 200.000 ingeleverd