Binnen dit doel gaat het om de integrale sturing op het totaal resultaat van ons grondbeleid in relatie tot de voorziening en reserve Vastgoed. De diverse afzonderlijke grondexploitaties die bijdragen aan de realisatie van onze doelen op het gebied van economie, ruimte en wonen zijn opgenomen onder de desbetreffende doelen 5.1.1, 6.1.2, 6.2.1 en 6.2.2. Voor verdere onderbouwing van het totaal resultaat en de afzonderlijke grondexploitaties wordt verwezen naar de MPV2018.

Per saldo is het resultaat op doel 6.1.5. € 12.810.000 gunstiger dan geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de afdracht vanuit de reserve Vastgoed aan de algemene concernreserve ad € 12.796.000. Er is voor € 1.083.000 aan verliesvoorziening getroffen. Op de nnieg gronden is € 226.000 meer gerealiseerd dan begroot, tevens is er aan opbrengst  op de verhuurde gronden (erfpacht en opstal) € 309.000 meer gerealiseerd dan begroot. Totaal is voor de niegg € 591.000 meer in de reserve gestort dan geraamd (€ 274.000 erfpacht, € -10.000 opstalrechten, € 55.000 verhuurde gronden, € 272.000 nnieg gronden).

Grondexploitaties:

• De lasten en baten voor grondexploitaties zijn gebaseerd op de MPV 2018. De kosten 2018 waren geraamd op € 48.305.000, de werkelijke kosten bedroegen € 38.859.000 (inclusief winstneming), een verschil van € 9.446.000. De inkomsten 2018 waren geraamd op € 47.086.000, de werkelijke inkomsten bedroegen € 38.184.000, een verschil van € 8.902.000.
• Via extra besluiten is de grondexploitatie Beers Stork geopend, waarbij grond vanuit de niegg is ingebracht. Deze inbreng heeft tot gevolg gehad dat er is besloten een voorziening te treffen ad € 2.990.000 ten laste van de reserve Voorsterpoort. Daarnaast is € 748.000 overgebracht van de reserve Voorsterpoort naar de reserve Vastgoed  (doel 6.1.2). Ook is middels de 2e beleidsrapportage € 70.000 voor de Stilohal verstrekt (doel 6.2.1.) ten laste van de reserve vastgoed.

Nnieg-gronden:

• € 727.000 lagere lasten, € 501.000 lagere baten, en per saldo € 226.000 voordelig resultaat
• De lagere lasten worden veroorzaakt door nog niet afgeronde aankopen grond € 599.000, meevallende sloopkosten en andere kleine onderdelen € 128.000.
• De lagere baten van € 501.000 worden veroorzaakt door nog niet gerealiseerde activering van grond € 602.000 en hogere opbrengst huurinkomsten € 101.000.
• In de 2e beleidsrapportage is budgetneutraal krediet aangevraagd, voor de aankoop van gronden in Stadshagen. Een klein deel van de aankoop is gerealiseerd in 2018, voor het resterende bedrag van € 600.000 lopen nog onderhandelingen. Dit veroorzaakt een verschil aan zowel de baten- en lastenzijde.

Erfpacht:

• Er hebben verkopen van grond plaatsgevonden in 2018 zonder boekwaarde, voor een bedrag van € 264.000 welke niet van waren geraamd.

Afwijking op stortingen in reserves: In 2018 is € 14.334.000 meer gestort in de reserve vastgoed dan geraamd.

• De stortingen in de reserve vanuit de niegg en erfpacht zijn € 591.000 hoger dan geraamd in lijn met het voordeligere resultaat in bovenstaande toelichtingen.
• Voor een nadere onderbouwing wordt verwezen naar de MPV2018 en de bijlage verloop reserves in de jaarrekening.

Afwijking op onttrekkingen uit reserves: In 2018 is € 12.926.000 meer onttrokken uit reserves dan geraamd.

• Op basis van de winstafdracht en overig surplus in de reserve Vastgoed is in 2018 € 12.796.000 aan saldo reserve Vastgoed afgedragen aan de algemene concernreserve.
• Voor een nadere onderbouwing wordt verwezen naar de MPV2018 en de bijlage verloop reserves in de jaarrekening.

Niet van toepassing

De diverse grondexploitatie-projecten die bijdragen aan de realisatie van onze doelen op het gebied van economie, ruimte en wonen zijn opgenomen onder de desbetreffende doelen 5.1.1, 6.1.2, 6.2.1 en 6.2.2. De projectoverzichten bij deze doelen geven inzicht in de totale investeringskosten in 2018. De restantkredieten zijn gebaseerd op de MPV2018. Deze zullen op basis van de MPV2019 in 2019 worden geactualiseerd. In de MPV2019 worden de vermeerderingen, verminderingen, winstnemingen etc. nader onderbouwd.