Financiën | Jaarstukken 2018

In onderstaand overzicht wordt op doelniveau de volgende informatie gepresenteerd:

De totaalbedragen die door de raad beschikbaar zijn gesteld voor 2018, opgedeeld naar:
- Vastgestelde begroting
- Begrote kredieten die in 2018 via exploitatie worden verantwoord
- Vastgestelde begrotingswijzigingen
De jaarrekeningcijfers
Het voordelige (+) of nadelige (-) resultaat ten opzichte van de begrote bedragen

Baten en lasten	Lasten	Baten	Toevoeging aan reserves	Onttrekking aan reserves	Saldo
Vastgestelde begroting	2.834.307	3.402.426	0	0
+ mutaties projecten	332.325	0	0	332.325
+ begrotingswijzigingen	442.903	700.000	1.058.000	38.000
Begroting t/m december	3.609.535	4.102.426	1.238.000	370.325
- Jaarrekening	3.619.321	5.025.476	1.238.000	370.325
Gerealiseerd resultaat Doel 6.1.3	-9.786	923.050	0	0
Saldo					913.264

Toelichting verschilanalyse

Het voordelig saldo ontstaat bijna volledig door hogere leges inkomsten bouw van € 950.000,--. In de laatste maanden van 2018 zijn nog veel grote aanvragen (leges > € 50.000,--) vergund waardoor de inkomsten behoorlijk hoger zijn uitgekomen. Het blijft lastig in te schatten wanneer aanvragen binnen komen en vergund zullen worden. Tegenover de extra inkomsten staan nu nog geen veel hogere lasten maar de toezicht & handhaving op de bouw zal capaciteit vragen waar op een later moment eventueel extra budget gevraagd zal worden.
Sinds 13 maart 2018 is er een korting van toepassing op de leges voor bouwplannen waarbij aandacht is geschonken aan duurzaamheid . Sinds de invoering van deze zogenoemde groene leges korting is voor negen bouwplannen een korting gegeven op de leges. Voor één bouwplan is een korting verstrekt in verband met het verduurzamen van een monument. De overige acht bouwplannen hadden betrekking op de bouw van een enkele woning met een Energie Prestatie Coëfficiënt van 0,0 en zonder gasaansluiting. In totaal is er in 2018 voor € 21.000 korting verleend op de leges. Van het budget van € 250.000 is nog een groot deel beschikbaar. In maart zal een evaluatie plaatsvinden van de regeling.

In onderstaand overzicht wordt voor dit doel inzicht gegeven in de financiële stand van zaken van (meerjarige) kredieten die de Raad tot en met 2018 beschikbaar heeft gesteld.

De reeds verwerkte afzonderlijke kredietmutaties per doel worden gepresenteerd in het overzicht restantkredieten .

Project	Omvang krediet tot en met 2018	Gerealiseerd tot en met 2017	Bestedingen 2018	Restantkrediet 31 december 2018
Actualisering bestemmingsplannen	5.052.000	4.653.275	133.477	265.248
Bouwwet Omgevingswet	1.244.845	128.829	351.273	764.743
Overige investeringen doel 6.1.3	227.528	143.696	11.252	72.580
Totaal	6.524.373	4.925.800	496.002	1.102.571

Toelichting kredieten

Actualisering Bestemmingsplannen
Vanaf 2013 dienen bestemmingsplannen een maal per tien jaar geactualiseerd te worden. In 2018 is gestart met drie grote bestemmingsplannen en hebben tevens diverse kleine wijzigingen plaatsgevonden. Deze plannen lopen nog door in 2019. Ook zijn enkele plannen in 2018 afgerond. De actualiseringsplicht is inmiddels komen te vervallen, maar lopende plannen worden afgerond en tevens worden plannen opgepakt die nog niet digitaal beschikbaar zijn. Dit om een soepele overgang naar het omgevingsplan te stimuleren. Zie het lijstje, zoals opgenomen bij de realisatie van projecten.

Bouwwet Omgevingswet
De omgevingswet zal 01-01-2021 in werking treden. De raad heeft voor de invoering hiervan voor meerdere jaren krediet beschikbaar gesteld. In 2018 was op onderdelen nog niet geheel duidelijk hoe de wet er uit zal gaan zien. Hierdoor zijn werkzaamheden zoals het opstellen omgevingsplan en aanpassing processen doorgeschoven. Ook het bijbehorende krediet wordt doorgeschoven.